Sale and Lease Back – die alternative Finanzierung für Unternehmen.
Ein Deal, mehrere Profiteure
Unternehmens- und Logistikimmobilien sind unverändert stark gefragt. Das Angebot dürfte größer werden, denn immer mehr krisengeplagte Unternehmen veräußern Betriebsimmobilien und mieten sie zurück. Dieses Sale and Lease Back (SLB) hat Vorteile für alle Beteiligten.
Trotz explodierender Kosten, steigender Cyberrisiken, und der Zinswende zeigen sich
die Unternehmen robuster als befürchtet. Dennoch zehren die Krisen an der Substanz. Der Anteil notleidender Kredite droht zu steigen und die Banken sind zu Recht vorsichtiger bei der Kreditvergabe an Unternehmen. Die Lösung für den Berater und den Banker bieten daher alternative Finanzierungsmöglichkeiten, die die Bonität verbessern. Ideenreichtum ist gefragt. Sale and Lease Back ist eine ausgezeichnete Möglichkeit.
Die Frage der Liquidität kann – gerade für mittelständische – Unternehmen schnell existenzentscheidend werden!
Die jüngste Vergangenheit zeigt, wie schnell etablierte Lieferwege und damit die gesamte Produktion ins Stocken geraten können. Aus diesem Grund ist es notwendig, für
- Einführung neuer Produkte
- Expansive Ziele
- Eine digitale Transformation
- Eine Bewältigung außerordentlicher Krisen
- Offensichtliche Defizite in puncto Digitalisierung
einen schnellen und flexiblen Zufluss von Liquidität zu sichern.
Als eine interessante Alternative zu klassischen Finanzierungen kommt das Sale and Lease Back von Immobilien in Frage.
“Als eine interessante Alternative zu klassischen Finanzierungen kommt das Sale and Lease Back von Immobilien in Frage.”
Sale and Lease Back Definition
Die unternehmenseigene Immobilie wird an einen Leasinggeber verkauft und durch einen Vertrag zeitgleich wieder angemietet – selbstverständlich auf der Grundlage einer fundierten Immobilienexpertise. Das mag zunächst unlogisch klingen, da Immobilien doch zu den beständigen Sachwerten zählen und damit stillen Reserven eines Unternehmens sind, doch genau das ist oft das Problem!
Das gebundene Kapital kann nicht gewinnbringend eingesetzt werden.
Die Sale and Lease Back Vorteile liegen darin, dass werthaltige Anlagegüter wie Immobilien zu Eigenkapital werden – und daraus eröffnet sich ein interessanter Spielraum für neue, gewinnbringende Projekte.
Sale and Lease Back kommt in Frage, wenn Unternehmen
- die Immobilie weiter nutzen wollen,
- Liquidität in Form des Kaufpreises benötigen und
- als Ausgleich eine Leasingrate bezahlen wollen.
Im deutschsprachigen Raum wird Sale and Lease Back von Immobilien deswegen ebenfalls als Rückmietverkauf angeboten, um stille Reserven im Anlagevermögen zu aktivieren. Der realisierte Verkaufserlös setzt Liquidität frei, ohne dass das Unternehmen auf die Nutzungshoheit verzichten muss. Die Immobilie wechselt zwar den Eigentümer, allerdings bleibt das jeweilige Unternehmen Besitzer, da es sich mit dem Leasingvertrag das Nutzungsrecht sichert.
Sale and Lease Back Vorteile
1. Die Liquidität steigt.
Das in einer unternehmenseigenen Immobilie gebundene Kapital wird durch Sale and Lease Back wieder verfügbar – und zwar in der Höhe, die als realistischer Marktwert für das relevante Objekt ermittelt wird. Der Wert ist abhängig von Größe, Lage und Zustand, der Ausstattung und dem sich daraus ergebenden Vermarktungspotenzial.
3. Die Bilanz wird verkürzt.
Es kommt mit dem Verkauf zur Bilanzverkürzung, da Anlagevermögen wegfällt. Gleichzeitig lassen sich die Leasingraten unmittelbar als Betriebsausgaben steuerlich absetzen. Die Bonität wird also gleich zweifach verbessert – ohne Mehraufwand in puncto Steuern.
2. Die Bonität spielt nur eine untergeordnete Rolle.
Haben Unternehmen noch Kredite zu bedienen oder gibt es anderweitige Verpflichtungen, die die Bonität beeinträchtigen, erschwert das die Bankgespräche zu weiteren Finanzierungslinien. Bei SLB zählen in erster Linie die Werthaltigkeit und der Ertragswert des Objektes, der sich bei der Vermietung realisieren lässt.
4. Das Geschäft ist individuell gestaltbar.
Unternehmen können individuelle Vereinbarungen treffen – angefangen bei der Laufzeit über die Leasingraten bis hin zu Verlängerungs- oder Rückkauf-Optionen.
Restrukturierung
Großflächige Nutzungsänderung Neustadt bei Coburg
Ehemals insolvente Fabrik zu neuem Leben erweckt
Die Umstrukturierung unserer Gewerbeimmobilie in Neustadt bei Coburg ist ein bemerkenswertes Beispiel dafür, wie eine ehemals insolvente Fabrik zu neuem Leben erweckt werden kann. Das ehemalige Glasfaser- und Lichtwellenleiterwerk hat sich in den letzten Jahren zu einer attraktiven, hochwertigen Gewerbeimmobilien mit heterogenem Mieterportfolio entwickelt.
Wertvolle Arbeitsplätze in der Region geschaffen
Durch eine grundlegende Nutzungsänderung wurden neue Mieter angezogen, darunter auch Kreditkartenhersteller aus München mit neu gestalteten Hochsicherheitsabteilen. Diese erfolgreiche Umstrukturierung belebte nicht nur der Standort wieder, sondern es wurden auch wertvolle Arbeitsplätze in der Region geschaffen.
Wert der Immobilie gesteigert
Eine solche Umwandlung in eine moderne Gewerbeimmobilie erfordert viel Planung, Geduld und Investitionen und natürlich eine gute Zusammenarbeit zwischen Vermieter und Mieter.
Die neue Nutzung der Immobilie hat nicht nur den Wert der Immobilie gesteigert, sondern auch zur wirtschaftlichen Entwicklung der Region beigetragen.
Beispiel für erfolgreiches Sale and Lease Back – Bad Lobenstein
Mittels Sale and Lease Back erfolgreich restrukturiert
In Bad Lobenstein haben wir als Vermieter eine Gewerbeimmobilie mittels Sale and Lease Back erfolgreich restrukturiert.
Dank unserem Family Office die nötigen liquiden Mittel erhalten.
Der damalige Eigentümer und Mieter stand 2021 kurz vor der Insolvenz und konnte dank unserem Family Office die nötigen liquiden Mittel erhalten. Gleichzeitig konnten wir als Vermieter eine wertvolle Immobilie erwerben, die uns langfristige Stabilität und Rendite verspricht.
Beide Parteien profitieren
Diese erfolgreiche Umstrukturierung wurde durch eine gute Partnerschaft und Kommunikation zwischen den Parteien ermöglicht und zeigt, dass Sale and Lease Back eine Win-Win-Situation schaffen kann, bei der beide Parteien profitieren und erfolgreich sein können.
Wie der Phoenix aus der Asche Ebersdorf bei Coburg
Renovierung einer alten Möbelfabrik in eine moderne Lager- und Logistikhalle.
Unser letztes Projekt war eine hochgradige Renovierung einer alten Möbelfabrik in Ebersdorf bei Coburg in eine moderne Lager- und Logistikhalle.
Zum modernen Logistikstandort entwickelt
Wir haben die Gewerbeimmobilie im Jahr 2023 erworben, als sie sich in einem heruntergekommenen Zustand befand.
Unser Ziel war es, die Halle zu einem modernen und funktionalen Lager- und Logistikstandort zu entwickeln, um solvente Mieter anzuziehen.
Neue Arbeitsplätze und neue Chancen für die Region
Gleichzeitig werden neue Arbeitsplätze und neue Chancen für das Gewerbe in der Region geschaffen.
Dieses Beispiel zeigt, wie eine innovative Vision und eine gründliche Renovierung eine ehemals abgewirtschaftete und verwahrloste Immobilie in eine wertvolle Ressource verwandeln können.